Unindo layers

Se quiser unir alguns layers, quando não precisar mais deles separados, selecione na paleta um dos layers, aperte a tecla Ctrl e clique no(s) outro(s) layer(s) que você quer unir.

Clique na setinha na lateral direita da paleta de layer e selecione a opção Merge Layers.

Você também pode usar a opção Flatten Image para unir todos os layers de uma imagem. Após esta operação, os layers não poderão mais ser separados (a menos que você use o Undo - famoso Ctrl + Z ou a History palette - famoso undo múltiplo do Photoshop)

Comando Merge Layers

A opção Link Layers serve para quando você precisar mover por igual os dois layers. Neste caso, os layers podem ser separados novamente, basta selecionar os layers novamente e selecionar a opção Unlink Layers